双柏县第一中学2023年部门预算编制说明

监督索引号53232200236000100000

 

双柏县第一中学2023年部门预算编制说明

 

双柏县第一中学2023年预算公开目录

第一部分双柏县第一中学2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县第一中学2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

第一部分 双柏县第一中学2023年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党的教育方针，以及其他各项方针、政策。实施普通高中教育和学历教育，促进基础教育发展。

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4.组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5.组织学生的入学和毕业鉴定工作。

6.组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定以及退休等工作。

7.组织做好后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

8.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、德育处、总务处。下属单位0个。

（三）重点工作概述

1.提高认识，加强管理，严格执行教育收费政策，规范教育收费行为。

2.进一步全面、规范、准确地实施教育收费公示制度。学校建立规范的收费公示牌，并将公示牌长期设置在学校财务室外墙上，将各项收费项目、标准、范围、批准文号、免费政策和投诉电话等内容进行公示，广泛接受学生、家长和社会监督。

3.根据有关文件以及物价部门审批标准，学校严格按照规定的收费项目及收费标准进行收费。

4.严格执行收缴分离制度，结合财政票据管理要求，使用机打发票，并将收费及时汇总划入财政专户，按照财政收支两条线专户管理要求，足额缴存，并按程序规定要求拨支，真正使收支工作合规有效。

5.严格执行“一教一辅”规定，规范教材收费及教辅征订工作。

6.学校严格执行省、州相关规定，进一步规范办学行为，无违规补课乱收费或与校外教育培训机构联合进行有偿补课的情况。

7.认真贯彻落实省、州“减负”规定，严格执行国家关于进一步做好免除普通高中建档立卡家庭经济困难学生学杂费有关工作的通知精神，对在校的建档立卡家庭经济困难学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等进行了认真细致的排查登记，并将结合上级有关要求开展此类学生的学费清退或免收工作。

8.加强师德师风教育，严格贯彻落实教育部《严禁教师违规收受学生及家长礼品礼金等行为的规定》精神，学校在职教师不存在有偿补课、有偿家教、收受学生和家长礼品礼金等行为。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制171人，其中：行政编制0人，事业编制171人。在职实有162人，其中： 财政全额保障162人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员48人，其中： 离休0人，退休48人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入32,289,567.45元，其中：一般公共预算30,989,567.45元；政府性基金0元；国有资本经营收益0元；财政专户管理资金收入0元；事业收入0元；事业单位经营收入0元；上级补助收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入1,300,000.00元。

与上年对比：部门财务总收入增加1,792,379.62元，增长5.88%。主要原因是：一是职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加；二是单位自有资金纳入预算范围。其中：一般公共预算收入增加492,379.62元，增长1.61%，主要原因是：职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加；其他收入增加1,300,000.00元，增长了100.00%，主要原因是：单位自有资金纳入预算范围。政府性基金收入、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入30,989,567.45元。其中：上年结转收入0元； 本年收入30,989,567.45元。本年收入中，一般公共预算财政拨款30,989,567.45元；政府性基金预算财政拨款0元；国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比：单位财政拨款收入增加492,379.62元，增长1.61%。主要原因是：职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加。其中：上年结转收入与上年0元对比，无增减变化；本年收入中，一般公共预算财政拨款收入增加492,379.62元，增长1.61%，增加主要原因是：职工正常增资，相应的医保、养老保险费、住房公积金等人员经费增加。政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收益财政拨款收入与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出32,289,567.45元。财政拨款安排支出30,989,567.45元，其中：基本支出27,729,286.45元，与上年28,636,587.83元对比，减少907,301.38元，下降3.17%，主要原因分析是原来属于基本支出的遗属补助、事业单位离退休管理费、职业年金记实缴费等纳入项目支出预算；项目支出3,260,281.00元，与上年1,860,600.00元对比，增加1,399,681.00元，增长75.23%，主要原因分析：一是学生补助项目县级配套资金纳入预算；二是遗属补助、事业单位离退休管理费、职业年金记实缴费等纳入项目支出预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2023年财政拨款安排支出30,989,567.45元，按支出功能科目分类如下：

2050204教育支出—普通教育—高中教育：22,183,385.97元，主要用于高中教育在职人员工资、公用经费支出、助学金、家庭经济困难学生生活补助等。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休：1,068,027.60元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：3,238,705.59元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出：230,000.00元，主要用于退休人员职业年金记实缴费支出。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：88,000.00元，主要用于遗属补助及死亡抚恤支出。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：1,419,363.90元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助：797,359.19元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出：72,240.00元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：1,892,485.20元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出30,989,567.45元，其中：

基本支出27,729,286.45元，其中：301工资福利支出26,543,258.85元，30101基本工资：8,021,640.00元，30102津贴补贴：746,280.00元，30107绩效工资：9,918,790.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费：3,238,705.59元，30109职业年金缴费：230,000.00元，30110职工基本医疗保险缴费：1,419,363.90元，30111公务员医疗补助缴费：797,359.19元，30112其他社会保障缴费：182,634.97元，30113住房公积金：1,892,485.20元，30199其他工资福利支出：96,000.00元；302商品和服务支出44,700.00元，30231公务用车运行维护费：30,000.00元，30299其他商品和服务支出：14,700.00元；303对个人和家庭的补助1,141,327.60元，30302退休费：1,053,327.60元，30305生活补助：88,000.00元。

项目支出3,260,281.00元，其中：302商品和服务支出2,251,880.00元30201办公费：400,000.00元，30205水费：200,000.00元，30206电费：350,000.00元，30207邮电费：100,000.00元，30211差旅费：150,000.00元，30213维修（护）费：1,027,880.00元，30217公务接待费：24,000.00元；303对个人和家庭的补助608,401.00元，30308助学金：608,401.00元；310资本性支出400,000.00元，31002办公设备购置：400,000.00元。

五、对下专项转移支付情况

我单位不涉及对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额25,000.00元，其中：政府采购货物预算11,500.00元、政府采购服务预算13,500.00元、政府采购工程预算0元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县第一中学2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计54,000.00元，较上年55,000.00元相比，减少1,000.00元，下降1.82%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县第一中学2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双柏县第一中学2023年公务接待费预算为24,000.00元，较上年25,000.00元减少1,000.00元，下降4.00%，国内公务接待批次为40次，共计接待350人次。

减少原因：学校严格执行中央八项规定六条禁令、《党政机关国内公务接待管理规定》以及十八大以来各项新规，公务接待支出减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县第一中学2023年公务用车购置及运行维护费为30,000.00元，较上年30,000.00元相比，增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%；公务用车运行维护费30,000.00元，较上年30,000.00元相比，增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位，无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

7.“三公”经费预算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

8.行政运行经费：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

9.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

10.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位为属参公管理的事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双柏县第一中学资产总额（原值，下同）42,957,080.05元，其中，流动资产2,475,248.51元，固定资产36,668,295.16元，对外投资及有价证券0元，在建工程3,763,536.38元，无形资产50,000.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加226,743.25元，增加的主要原因是本年度期末流动资产增加，固定资产减少，流动资产增加数大于固定资产减少数，所以资产总额增加。其中，固定资产减少371,509.58元，减少的主要原因是本年度报废无法使用毁损的资产。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产23项，账面原值371,509.58元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月上报的资产月报数据。

     

第二部分 双柏县第一中学2023年部门预算公开表

                                                （见附表）

 

监督索引号53232200236000100111